1. Főoldal
  2. Hírek
  3. ART
  4. A külföldön elkövetett adócsaláshoz kapcsolódó pénzmosás esete

A külföldön elkövetett adócsaláshoz kapcsolódó pénzmosás esete

ART 2020-07-05

Nyomtatás
Forrás: www.nav.gov.hu | Szerző: NAV PEI

Címkék: pénzmosás

Jellemzően román állampolgárok újonnan bejegyzett, székhelyszolgáltató címére bejelentett gazdasági társaságoknak nyitnak – akár több szolgáltatónál is – fizetési számlát, legtöbbször forintban és euróban. A tevékenység mögött feltételezhetően Franciaországban be nem jelentett munkavállalók foglalkoztatása áll.

A Nemzeti Adó- és Vámhivatal Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Irodájának (PEI) 2019-es tevékenységéről szóló jelentésben olvasható a következő eset. 

A bejelentések adatai alapján jellemzően román állampolgárok újonnan bejegyzett, székhelyszolgáltató címére bejelentett gazdasági társaságoknak nyitnak – akár több szolgáltatónál is – fizetési számlát, legtöbbször forintban és euróban. A társaságok ügyvezetőinek, egyben tulajdonosainak, bejelentett lakcíme jellemzően a magyar-román határhoz közeli romániai településeken van. 

A gazdasági társaságok többnyire egyszemélyes kft.-k, amik adóbevallásokat nem nyújtanak be és gazdasági tevékenységet nem végeznek Magyarországon. Euróalapú devizaszámláikra elsősorban Franciaországban vezetett fizetési számlákról érkeznek jelentős összegű jóváírások. A pénzt a fizetési számlához tartozó bankkártyával – döntő többségben franciaországi ATM-ekből – rövid időn belül felveszik, egyes esetekben kisebb értékben bankkártyával vásárolnak. Ugyanakkor a társaságok forintalapú számláin nincs számottevő tranzakció. 

A fizetési számlákon normál gazdasági tevékenységre utaló forgalom, például bérletidíj-, közmű-, adóés munkabér-átutalás nincs, azokat szinte kizárólag készpénzfelvételre használják. A szolgáltatók bejelentései alapján ez a tevékenység 2017 második negyedévében kezdődött, azóta több tízmillió eurónyi mozgás volt számos gazdasági társaság több szolgáltatónál vezetett fizetési számláján. A tevékenység mögött feltételezhetően Franciaországban be nem jelentett munkavállalók foglalkoztatása áll.  

FIZESSEN ELŐ 2024-RE AZ ÖNADÓZÓ ÚJSÁGRA ÉS ONLINE CSOMAGJÁRA!

Önadózó - okos újság okos cégeknek és könyvelőknek!  Velünk 2024-ben is könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. Az Önadózó az egyik legnagyobb terjedelemmel jelentkező havi szaklap. Igen gazdag az archívumunk, az előfizetéssel ingyenesen hozzájuthat a megelőző évek lapszámaihoz. Az egyes lapszámok tartalma online elérhető, illetve mobiltelefonon is. Online csomagunk: Számviteli szabályzatok 2024 ● Cafetéria szabályzat 2024 ● Pénzmosás elleni szabályzat csomag ● GDPR Segédlet, ● Gyorskérdés szolgáltatás a honlapon,● Segédletek + Mérlegképes és adótanácsadói kreditek ● Ingyenes e-könyvek és vásárlási kedvezmény az Önadózó Webáruhgázban ● Egyes Kulcs-Soft programok előfizetőknek ingyenesen ● Előfizetni itt lehet: https://www.onadozo.hu/elofizetes-az-ujsagra/ 

Vissza az előző oldalra

Webáruház

Szabályzatok

Szabályzatok kategória összes termékének megtekintése

E-Könyvek

E-Könyvek kategória összes termékének megtekintése

Szakkönyvek

Szakkönyvek kategória összes termékének megtekintése

E-Start

Önadózó segítség az ügyek elektronikus intézéséhez.

Vissza az előző oldalra